אכן. 

קיימת אפשרות למסלול מקוצר – כיצד עושים זאת והאם זה כדאי?

טופס ישיר מול גופי הפנסיה

החל מתחילת שנת 2020, מקבלים חלקנו (הפנסיונרים) טפסים למילוי על מנת להנות מהטבות מס בפנסיה. טפסים אלה נשלחים מטעם החברות המנהלות (חברות הביטוח וקרנות הפנסיה)

והתנהלות זו ישירות מול החברות מחליפה את הצורך בפניה למס הכנסה.

פטור ממס על הפנסיה

אנו זכאים לפטור בסך כולל של כ 800,000 ₪. תיקון 190 מאפשר ניצול הפטור באופנים שונים (לדוגמא: פטור על הפיצויים, פטור על הפנסיה, היוון קצבה), הפטור גדל עם השנים וצפוי להתקבע בשנת 2025 על שיעור של 67%.

הפטור מחולק לשני רבדים:

רובד ראשון בשיעור 35% מהקצבה המזכה, הרובד הבסיסי, אשר ניתן לנצלו גם כפטור על הפיצויים.

רובד הפטור הנוסף, שעתיד להגיע ל- 32% ניתן לניצול על הפנסיה או על היוון.

קבלת הפטור על הפנסיה

על מנת לממש את הפטורים, על הפורש לפנות למס הכנסה בתהליך שנקרא קיבוע זכויות, הפניה נעשית באמצעות טופס 161ד'.

היתרון הבולט במילוי הטפסים שנשלחים מטעם הקופות (טופס 161ח', או למי שהגיע לגיל פרישה לפני 1.1.2012 – טופס 161י'), הינו בכך שניתן לחסוך את הפניה למס הכנסה,
כמו כן מילוי הטפסים במסלול המקוצר פשוט מאד לעומת המסלול הרגיל.

מה חשוב לדעת טרם החתימה על הטופס במסלול המקוצר?

• מילוי הטופס מחליף את הפניה למס הכנסה וההחלטה בו בילתי הפיכה (מתום 90 יום).

• הטופס נותן אפשרות להחיל, כברירת מחדל, את הפטור על הפנסיה ולא תמיד זו הבחירה האופטימלית בהתחשב בגובה
  הפנסיה של הפנסיונר, בסוגי הקרנות הקיימות לו ובהעדפותיו האישיות. 
  רוב הפנסיונרים אינם מכירים את כל האלטרנטיבות העומדות לזכותם וההשלכות הכספיות של בחירה כזו או אחרת
  ובחירה אוטומטית עלולה לגרום להפסד של אלפי ואף עשרות אלפי שקלים.

• מילוי הטופס מתייחס לחלק מסוים מתוך הטבת המס הכוללת (הרובד הנוסף), מכאן שעדיין נדרש לפנות למס הכנסה
  על מנת לנצל את מלוא הזכאות.

• המסלול המקוצר אינו מאפשר להחיל פטור רטרואקטיבי, כפי שניתן בהליך קיבוע הזכויות.

• פנסיונר שמקבל פנסיה מיותר ממקור אחד – עשוי לקבל טופס למילוי ממקור אחד מבלי שאותה חברה יודעת על
  המקור הנוסף ומבלי שהוא ממלא בהתאמה לכל הפנסיות.

• במקרה של פנסיה נמוכה, אשר מלכתחילה פטורה ממס, לא ניתן בהליך המקוצר לבצע חישוב משותף של בני הזוג
  ולכן עלולים להפסיד נקודת זיכוי עבור בן הזוג.

המסלול המקוצר לקבלת פטור ממס על הפנסיה – מדוע ?

מסטטיסטיקה שנערכה בקרב גימלאים, עלתה המסקנה שרבים אינם פונים לקבלת הפטורים ומאבדים כסף רב, לפיכך ועל מנת להקל על ציבור הפורשים, אושר פורמט של מסלול מקוצר לקבלת הפטור הנוסף באופן פשוט ונגיש ומבלי שיהיה צורך לגשת למס הכנסה.
עם זאת, במקרים שנתקלנו אצל לקוחות שלנו, גילינו שנמצא יתרון בפניה למס הכנסה, למרות שפניה מסוג זה (קיבוע זכויות) דורשת מילוי פרטים, כגון מקומות עבודה קודמים, תקופות עבודה, ניצול פטורים קודמים וכדומה, לעומת "קיצור הדרך" במילוי הטופס ישירות לגופי הפנסיה.מסטטיסטיקה שנערכה בקרב גימלאים, עלתה המסקנה שרבים אינם פונים לקבלת הפטורים ומאבדים כסף רב, לפיכך ועל מנת להקל על ציבור הפורשים, אושר פורמט של מסלול מקוצר לקבלת הפטור הנוסף באופן פשוט ונגיש ומבלי שיהיה צורך לגשת למס הכנסה.

בכל מקרה, בין אם נעדיף את המסלול המקוצר או שנחליט לבצע הליך קיבוע זכויות – מומלץ להבין  את התמונה כולה, האפשרויות השונות והשלכותיהן.

מוזמנים להתייעץ!

דורון ראובני – יועץ פנסיוני, מתכנן פרישה אישי 054-4243450

 

השאירו פרטים ליצירת קשר

ואנחנו נחזור אליכם בהקדם האפשרי

צרו קשר
צרו קשר

צרו
קשר

סגרו פנייה
סגרו פנייה

סגרו
פנייה

דורון ראובני | תכנון אישי לפרישה
חייגו עכשיו

חייגו עכשיו
054-4243450

צרו איתנו קשר

ואנו נחזור אליכם בהקדם